Estructura nominee (testaferros)

Definición

Estructura ilegal en Tailandia que consiste en utilizar testaferros tailandeses (empleados, amigos, agente inmobiliario) para poseer formalmente el 51 % de una sociedad que supuestamente compra un terreno o una villa en beneficio de un extranjero. La Foreign Business Act (B.E. 2542, art. 36) sanciona al nominee con multas de 200.000 a 1 M THB y 3 años de prisión, y provoca la anulación de la venta con posible confiscación en favor del Estado. Las autoridades tailandesas han endurecido los controles desde 2020. La única alternativa legal es el BOI 7.32 o el leasehold.